Este site tiene decenas de guías sobre cómo ganar dinero por internet. Ninguna sirve de mucho si el primer cobro te deja con la duda de si acabas de hacer algo mal. Y es la duda que más gente arrastra: se busca "cuánto se gana con X" mucho antes que "qué hago con lo que gane".
Aquí no vas a encontrar el mito de siempre repetido. Vas a encontrar la distinción que casi nadie explica y que ordena todo lo demás: Hacienda y Seguridad Social son dos altas distintas, con reglas distintas.
Esto es divulgación, no asesoría fiscal. Escribo desde la experiencia de haber pasado por ello, no desde un despacho. La normativa cambia, cada situación tiene matices y una respuesta genérica de internet no puede sustituir a alguien que mire tu caso concreto. Para decisiones con dinero de por medio, consulta con un asesor o con la propia Agencia Tributaria.
Las dos altas que todo el mundo confunde
Cuando alguien pregunta "¿tengo que hacerme autónomo?", está juntando sin querer dos trámites que no tienen nada que ver entre sí, que dependen de organismos distintos y que cuestan cosas muy distintas.
1. El alta censal en Hacienda (modelo 036 o 037)
Es declarar que ejerces una actividad económica. Se hace con el modelo 036 o su versión simplificada, el 037. Es gratuito, no tiene cuota mensual y su función es que Hacienda sepa que existes como actividad y que vas a declarar lo que ingreses. Corresponde hacerlo antes de empezar a facturar.
2. El alta en el RETA (Seguridad Social)
Es el régimen de autónomos propiamente dicho, y es el que tiene cuota mensual. Lo que la ley exige aquí no es facturar una cantidad concreta, sino ejercer la actividad de forma habitual. Esa palabra es la que lo decide todo, y es también la que no tiene una definición numérica en la ley.
Por qué importa la distinción: se puede estar de alta en Hacienda sin estar en el RETA. Lo que prácticamente nunca se sostiene es cobrar de forma continuada sin estar en ninguno de los dos, que es exactamente donde está mucha gente que cree que "como gano poco, no pasa nada".
El mito del SMI, explicado bien
Habrás leído mil veces que si ganas menos del Salario Mínimo Interprofesional no hace falta darse de alta de autónomo. Es la afirmación más repetida del tema y está mal contada.
No existe ningún artículo que fije un umbral de euros como exención. Lo que dice la norma es que hay que darse de alta cuando la actividad es habitual. Lo que pasó es que, ante la falta de una definición numérica, varias sentencias del Tribunal Supremo usaron el SMI como indicio para valorar si había habitualidad en casos concretos que llegaron a juicio.
La diferencia entre un indicio y una exención es enorme. Una exención te ampara automáticamente. Un indicio es un elemento que un juez valora junto a otros, como la continuidad en el tiempo, si tienes medios dedicados a la actividad o si es tu fuente principal de ingresos. Vender algo suelto una vez no es lo mismo que cobrar de la misma plataforma todos los meses aunque sean cantidades pequeñas.
Declarar es obligatorio aunque no cotices
Esta es la parte que más sorprende: la obligación de declarar en el IRPF no depende de si estás en el RETA. Son cosas separadas. Los rendimientos de actividad económica se declaran, y punto.
Y hay un matiz que pilla a mucha gente: los umbrales que uno tiene en la cabeza para "no tener que hacer la declaración" están pensados para rentas del trabajo. Cuando aparece actividad económica en la ecuación, las reglas de obligación de declarar no funcionan igual. Si has cobrado por tu cuenta, no des por hecho que estás por debajo de nada.
Cobrar de fuera de España no te saca de la ecuación
Amazon, Upwork, Fiverr, Google AdSense, Patreon, Twitch, Etsy. Todas pagan desde fuera, y de ahí sale otra creencia cómoda: que como el pagador está en Irlanda o en Estados Unidos, aquí no consta.
Si tu residencia fiscal está en España, tributas aquí por tu renta mundial. Da igual la moneda, la plataforma y el país del pagador. Y tampoco cambia nada que el dinero siga en PayPal o en el saldo de la plataforma: el ingreso no empieza a existir el día que lo transfieres a tu banco.
Además, desde la directiva europea conocida como DAC7, las plataformas digitales están obligadas a informar a las administraciones tributarias sobre los ingresos de sus vendedores y creadores. El dato llega solo. Puedes ver el detalle de un caso concreto en la guía de Amazon Associates España, donde además entra el formulario W-8BEN para la retención estadounidense.
Entonces, ¿cuándo toca darse de alta?
No hay una cifra mágica, y quien te la dé te está simplificando algo que no es simple. Lo que sí se puede hacer es ordenar los escenarios de menos a más claros.
- Vender cosas usadas de tu casa por menos de lo que costaron no es actividad económica: no hay ganancia. Vaciar el armario en Wallapop no te convierte en autónomo, y así lo tratamos en la guía de vender en Wallapop.
- Comprar para revender de forma sistemática ya es otra cosa, aunque sea a pequeña escala: ahí sí hay actividad económica.
- Un ingreso puntual y aislado (un encargo suelto en todo el año) es el terreno gris donde el indicio del SMI tiene sentido.
- Ingresos recurrentes todos los meses, aunque sean modestos, es el escenario donde defender que no hay habitualidad se vuelve difícil.
- Es tu fuente principal de ingresos: aquí no hay debate.
La pregunta útil no es cuánto gano. Es si esto que hago es continuado, si va a seguir el mes que viene y si estoy organizándome para que crezca. Si la respuesta es sí, el debate sobre el umbral deja de importar.
Si ya has cobrado y no estás de alta
Es una situación mucho más común de lo que parece, y lo peor que se puede hacer es dejar correr los meses esperando a ver qué pasa.
La normativa distingue entre regularizar por iniciativa propia y hacerlo después de que la Administración te reclame. Presentar fuera de plazo pero de forma voluntaria conlleva recargos; esperar a un requerimiento entra ya en terreno de sanción, que es peor. La diferencia entre los dos caminos suele ser considerable.
Este es exactamente el punto donde una hora de asesor cuesta menos que el error. No por miedo, sino porque la respuesta correcta depende de cuánto has cobrado, de cuándo y de si hay IVA de por medio, y eso no lo resuelve un artículo.
Cómo lo ordenaría desde cero
- Antes de facturar nada, el alta censal. Es gratis, se hace online y quita el problema de raíz por el lado de Hacienda.
- Guarda todo desde el primer euro. Facturas, justificantes de cobro, gastos relacionados. Reconstruir esto un año después es un infierno.
- Decide lo del RETA con criterio de habitualidad, no de euros. Y si vas a ir en serio, mira la cuota reducida de nuevos autónomos.
- Cuando el ingreso sea recurrente, busca asesor. Una gestoría básica cuesta bastante menos de lo que la gente imagina, y a partir de cierto volumen se paga sola solo en tranquilidad.
Ninguno de estos pasos te va a hacer ganar más dinero. Lo que hacen es que el dinero que ganes siga siendo tuyo dentro de dos años. Si estás empezando y todavía no tienes ingresos que declarar, el orden correcto es el de la guía de negocios online que funcionan: primero facturar, y en cuanto factures, esto.
Preguntas frecuentes
¿Hay que darse de alta de autónomo para ganar dinero por internet?
Hay que distinguir dos altas distintas que se confunden todo el rato. El alta censal en Hacienda (modelo 036 o 037) es obligatoria desde el primer euro facturado, es gratuita y no cuesta cuota. El alta en el RETA (Seguridad Social) es la que tiene cuota mensual y la ley la exige cuando la actividad es habitual. Es perfectamente posible estar dado de alta en Hacienda y no en el RETA, pero lo que casi nunca es defendible es cobrar sin estar en ninguno de los dos.
¿Si gano menos del SMI no tengo que ser autónomo?
Eso es una simplificación muy extendida y peligrosa. La ley no fija ningún umbral de euros que exima de cotizar: lo que exige el alta en el RETA es la habitualidad. Lo que ocurre es que varias sentencias del Tribunal Supremo han usado el SMI como indicio de esa habitualidad en casos concretos, y de ahí salió el mito de que existe una exención automática. No es una exención, es un indicio que valora un juez caso por caso. Ganar poco no te protege por sí solo si la actividad es continuada.
¿Qué diferencia hay entre el alta en Hacienda y el alta en Seguridad Social?
Son dos organismos y dos trámites independientes. Hacienda quiere saber que ejerces una actividad económica y que declares lo que ingresas: eso es el modelo 036/037 y es gratis. La Seguridad Social quiere que cotices por esa actividad: eso es el RETA y tiene cuota mensual. Darse de alta en Hacienda no te da automáticamente de alta en el RETA ni al revés, y confundirlos es el error más común de quien empieza.
¿Tengo que declarar los ingresos de internet aunque sean pocos?
Sí. Los ingresos por actividad económica se declaran en el IRPF con independencia de la cantidad y de si estás o no en el RETA. Que no llegues al mínimo para presentar declaración por rentas del trabajo no significa que estos ingresos no cuenten: las reglas de obligación de declarar cambian cuando hay actividad económica de por medio. Guarda facturas e ingresos desde el primer cobro.
¿Y si cobro de una plataforma extranjera como Amazon, Upwork o Google?
Sigue siendo ingreso que tributa en España si resides fiscalmente aquí, aunque el pagador esté fuera y aunque el dinero se quede en PayPal o en la propia plataforma. El dinero no empieza a existir para Hacienda cuando lo sacas al banco. Además, las plataformas de la UE reportan a las agencias tributarias los ingresos de sus vendedores y creadores bajo la directiva DAC7, así que el dato llega igual.
¿Qué pasa si llevo tiempo cobrando y no me he dado de alta?
Lo que no conviene es seguir acumulando meses. Regularizar por iniciativa propia suele salir bastante mejor que esperar a que llegue un requerimiento, porque los recargos por presentar fuera de plazo sin requerimiento previo son menores que las sanciones cuando la Administración actúa primero. Este es justo el caso en el que conviene sentarse con un asesor antes de tocar nada, no después.
¿La tarifa plana de autónomos se aplica a los negocios online?
La cuota reducida para nuevos autónomos no distingue por el tipo de actividad: lo que mira es que seas nuevo en el RETA y que cumplas los requisitos de no haber estado de alta en los años anteriores. Un negocio online cuenta igual que cualquier otro. Las cuantías y condiciones se revisan periódicamente, así que confirma el importe vigente en la Seguridad Social antes de contar con una cifra concreta.